对不起，前面算的有点错误，应该用26.5万，不是20万做basis，重新算了一下：

你的新的年金的平均回报是

十年：6.45%  =（2.3*10/26.5 +1）^ (1/10) -1

二十年：5.16%  =  (2.3*20/26.5+1) ^ (1/20) -1

三十年：4.37%  = (2.3*30/26.5+1) ^ (1/30) -1

如果从10年前买20万就开始算，年金平均回报是：

十年：     4.48%  =  (11/20 + 1) / 20 + 1) (1/10) -1

二十年：  5.09%  = （（11 + 2.3*10）/20 + 1）^ (1/20) - 1

三十年：  4.60%  = （（11 + 2.3*20）/20 + 1）^ (1/30) - 1

四十年：  4.11%  = （（11 + 2.3*30）/20 + 1）^ (1/40) - 1

（这些回报没有包括，能拿回的剩余的本金Cash value。 如果能拿回一些本金，回报率会提高。）

基本上可以满足4～5%平均年回报率的要求。随着时间的延长（长寿），平均年回报率呈略微下降趋势。