简单科普一下Mega Backdoor Roth和Backdoor Roth IRA

不少朋友对这两个概念仍然存在疑问。基本概念，请看我以前的两篇博文。具体报税等细节，可以用Google搜索。

• 投资科普 #17：美国家庭如何在投资中省税？
• 投资科普 #38：九条401k/403b关键知识

 

关于报税，如果做了Backdoor Roth IRA, 需要填报 Form 8606。

如果你有以前公司的401k/403b转出来的Rollover IRA，你有两个选项：

• 先把这些IRA转入当前雇主的401k/403b里，再做Backdoor Roth IRA。这时最好的选项。
• 继续做Backdoor Roth IRA, 但是根据 pro rata 规则交税。与此同时，也可以考虑把那些IRA慢慢转成Roth IRA，避免今后类似的麻烦。如果Rollover IRA规模很小，可以一次全部转成Roth IRA，一劳永逸地解决这个历史遗留问题。具体算法见这个网页。

只有当公司401k计划里有After-tax 401k选项时，才能做Mega Backdoor Roth。券商会自动生成1099-R表格，报税非常简单。

其实这些后门，已经存在很多年了，呵呵。

闻道有先后；朝闻道，夕死可矣。

所有跟帖： 

• 有的公司after tax 401k in plan conversion 最高只能八千，一点也不mega, 不懂 -八卦煮九- ♀ (111 bytes) () 01/03/2024 postreply 21:24:00

• 应该是HR的问题；你可以质问他们。 -硅谷居士- ♂ (0 bytes) () 01/03/2024 postreply 21:24:54

• 我猜公司match得很高，HR直接拿CEO工资的match来算, 定了cap for after tax -kitfrommars- ♀ (21 bytes) () 01/03/2024 postreply 21:37:48

• 还真有可能！否则既然费劲提供了这个选择，after tax 又没有match, 却这么低，奇怪！ -八卦煮九- ♀ (0 bytes) () 01/03/2024 postreply 21:44:36

• 想多了，IRS规定match最多到33万工资，CEO工资再高也只match到33万的部分 -arunanaha- ♂ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 05:48:41

• 有些公司match到12% -kitfrommars- ♀ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 07:48:58

• 不敢，哈哈哈 -八卦煮九- ♀ (0 bytes) () 01/03/2024 postreply 21:47:28

• 有的HR比较幼稚，不懂技术细节。也许经你们的努力，他们会把漏洞补上。我就碰到过这种情形。 -硅谷居士- ♂ (0 bytes) () 01/03/2024 postreply 22:00:28

• 很大的雇主，应该是有什么我们不懂的法律或者税务方面的束缚，所以不能mega -八卦煮九- ♀ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 11:28:57

• 有的公司有cap，因为legally required nondiscrimination testing -arunanaha- ♂ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 05:54:24

• 哦，谢谢！听起来您对这个有专业了解 -八卦煮九- ♀ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 11:30:10

• 兜兜转转 我google了这么久，原来在居士的科普里 早就总结好了。 赞！ -江水草- ♀ (0 bytes) () 01/03/2024 postreply 21:47:26

• 上次金融危机以后不久就有了，假以时日，退休后也能到100万，还免税，真的要和时间做朋友 -andy99- ♂ (0 bytes) () 01/03/2024 postreply 22:39:28

• 我以前公司的401k转到roll overIRA, 被financial advisor 管理，效益不好，费用昂贵，可以 -dogmom2019- ♀ (0 bytes) () 01/03/2024 postreply 23:56:52

• 再转回现公司的401k? 已经转到roll over IRA 两年了 -dogmom2019- ♀ (0 bytes) () 01/03/2024 postreply 23:59:21

• 有些公司允许转入旧的rollover IRA. 可以打电话问问。 -硅谷居士- ♂ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 07:23:27

• Roth IRA 有一天有些收入高的人也会交税。就像social security income -cczz- ♂ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 03:13:00

• Roth 就像存款帐户，连利息都不交税，你说啥情况要交税？社安金算income, 交税应该。不过数字不大的 -螺丝螺帽- ♀ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 06:34:50

• 居士，可以再科普一下为什么“先把这些IRA转入当前雇主的401k/403b里，再做Backdoor Roth IRA” -成功的鸡狗鼠- ♂ (42 bytes) () 01/04/2024 postreply 03:46:50

• 这样在作Backdoor Roth时，不会触发pro rata规则，税少。 -硅谷居士- ♂ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 07:20:26

• 哦，这样啊，我试试这样的操作，谢谢！ -成功的鸡狗鼠- ♂ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 07:29:19

• 不是现金，就是直接葱paycheck 扣掉进入after tax 401 K -凊荷- ♀ (41 bytes) () 01/04/2024 postreply 06:16:40

• after tax 401k plan 是存， 不是买。另外， 这个计划， 现在越来越多公司开始提供了 -螺丝螺帽- ♀ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 07:30:51

• 不是所有的雇主都允许你把T-IRA转入他们的401k 或403b里 -凊荷- ♀ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 06:14:38

• 放传统IRA没有收入限制，只是抵税有。2010年前转Roth也有收入限制，2010年以后Backdoor才流行起来。 -易木- ♂ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 06:21:48

• 还是没搞清楚 -Sunblue- ♀ (220 bytes) () 01/04/2024 postreply 07:31:56

• 打电话问问？Vanguard里，Exchange 就意味着可以把钱导入另一个账户里，比如Roth。 -硅谷居士- ♂ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 07:39:28

• 我的退休账户是 Fidelity， 不是Vanguard -Sunblue- ♀ (405 bytes) () 01/04/2024 postreply 07:54:46

• 我们有Fidelity和Vanguard 帐号, 如果你的T-IRA是税前的钱，无论选哪种方式转入Roth, 都要交税。 -退休计划- ♂ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 08:32:34

• 谢谢！那就不折腾了 -Sunblue- ♀ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 10:11:32

• 对2026来临没有什么规划吗？ -喜欢炒股的地主- ♂ (0 bytes) () 01/04/2024 postreply 13:32:42

• 我有roll over IRA，听Fidelity的建议又单独开一个traditional IRA ，把税后的钱转进去， -xlljll- ♀ (129 bytes) () 01/04/2024 postreply 14:11:10