真正的RMD应该从哪一年开始?

大家为退休孜孜不倦地积攒了几十年，同时谁都知道IRS为了让大家安度晚年， 到了一定年龄规定了一个RMD，强制取钱，通常适用于401K/IRA。  起初最早年龄是70岁，如今是72岁，并且还有进一步往后推的趋势。 大家不要以为这是好事，因为把RMD往后推，反而会让你付出更大的代价。

假设A同学59岁时，有$100万，每年按5%的投资回报。 喜欢"节约"的人，为了躲避当下的赋税，会拖到不得不取钱的72岁。  那么到71岁时， A会有$179.6万，72岁时会去取$6.55万。到90岁过后，每年基本上要取$14-$15万。

B同学59岁时， 也有$100万，每年回报也是5%。  但他的取钱方式有所不同，他自己将IRS的RMD表，从72岁延伸到了60岁。 因为59.5岁前，也无法正常取钱。  也就是71岁-60岁，还是按照27.4来计算。然后他根据这个自说自画的RMD表，从60岁就开始取钱, 第一年是$3.65万。到90岁过后，每年基本上要取接近$10万。  

在税率不变、回报不变的情况下，A和B两者的得益是没有区别的。

但是A与B的最大不同在于，A越到后来，每年取钱额越高。 如果到了90岁，夫妻两人，就要取$30万，另外加上到那时$10万左右的Social Security。   不管几十年后的税率会是如何，大概率A的取钱方式会比B更容易进入更高的税率。

有的人可能会说B同学，若不需要用这笔钱，可以把这钱(在retirement account外)继续投入股市。 在我看来这是没有必要的，明明是根据"Improved" RMD的方法取出的钱，该用就用，该铺张浪费，就铺张浪费。 再去攒钱，只会让将来面对更多的用不了的钱。可那时，路也走不动了，眼睛也看不清了，牙也没有了，更难消费那么多的钱了。

几十年前，当我们规划退休时，我们被"专业人员"告知，退休后的收入会减少，因此税率也会相应比较低。 到了眼下，对于我们这个坛子上的人，现实刚好跟过去的假设相反。 由于我们太过勤俭，退休后的收入会高于退休前的收入。

有的人知道RMD迟早会到来，于是忙着先弄conversion，也是这个道理。 其实我们的planning就是要将每年的取钱额打平，避免出现spike，trigger进入更高的税率。

结论:  不要攒太多的钱。 过了60岁，真正的RMD不是被动接受IRS给我们规定的，而是应该(根据我们这里的人的情况)越早开始越好。